Налоговый вычет за медицинское обследование какие документы в налоговую

Содержание
  1. Как получить налоговый вычет на лечение и лекарства в 2021 году
  2. Что такое налоговый вычет на лечение и лекарства
  3. На какое лечение можно получить налоговый вычет
  4. Размер налогового вычета на лечение
  5. Документы для налогового вычета на лечение
  6. Как получить вычет на лечение
  7. За какие годы предоставляется налоговый вычет налечение
  8. Какие документы нужны для подачи декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет за лечение
  9. Особенности оформления налогового вычета за лечение
  10. Процесс подачи декларации
  11. Список необходимых документов
  12. Для возврата НДФЛ за свое лечение
  13. Для возврата НДФЛ за лечение ребенка или другого родственника
  14. Нужно ли заверять копии
  15. Когда можно подавать документы на вычет за лечение
  16. Какие документы нужны для возврата 13% с медицинских услуг
  17. Перечень документов для возврата 13% с медицинских услуг
  18. Налоговый вычет на лечение при обращении к работодателю
  19. Перечень документов для возврата налога за лечение
  20. Максимальная сумма средств, возвращаемых за лечение
  21. Кто имеет право на получение налогового вычета за лечение
  22. В каких случаях теряется право на возврат средств за лечение
  23. Перечень необходимых документов
  24. Перечни медицинских услуг, лекарственных средств и дорогостоящих видов лечения
  25. Сроки оформления налогового вычета за лечение
  26. Где оформляется налоговый вычет
  27. Как долго происходит перечисление денег
  28. Информация о вычете
  29. В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение?
  30. Процесс получения вычета на лечение
  31. Документы необходимые для оформления налогового вычета на лечение
  32. Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?
  33. Список медицинских услуг, по которым предоставляется налоговый вычет
  34. Список дорогостоящих видов лечения, по которым предоставляется налоговый вычет
  35. Как получить налоговый вычет на лечение
  36. Пример расчета налогового вычета:
  37. Как получить налоговый вычет на лечение?

Как получить налоговый вычет на лечение и лекарства в 2021 году

Налоговый вычет за медицинское обследование какие документы в налоговую

Что такое налоговый вычет на лечение илекарства
На какое лечение можно получить налоговыйвычет
Размер налогового вычета на лечение
Документы для налогового вычета на лечение
Как получить вычет на лечение илекарства
За какие годы предоставляется налоговый вычет налечение

Миллионы россиян лечатся в платных клиниках, проходятдиагностические обследования, тратят тысячи рублей на лекарства,анализы, операции, лечение зубов и протезирование, но не знают, чтоможно легко вернуть часть потраченных средств.

Получить налоговый вычет можно не только на собственное лечение,но и на оплату лечения ближайших родственников – супругов,родителей, детей до 18 лет.

Что такое налоговый вычет на лечение и лекарства

Если вы официально трудоустроены и ваш работодатель ежемесячновыплачивает в бюджет 13% от вашей зарплаты, вы можете вернуть частьденег, потраченных на лечение и медикаменты. Фактически это вашиденьги, которые вы уплатили государству в виде налога на доходы(НДФЛ).

Расчет прост – налогооблагаемая база (ваша заработная плата)уменьшается на размер налогового вычета. В результате вы должнызаплатить налог с меньшей суммы.

[attention type=yellow]

Так как декларация 3-НДФЛ и заявление на налоговый вычетподаются в следующем году, а вы уже полностью выплатили НДФЛ втекущем году, возникает переплата, которая возвращается на вашсчет. Об этом говорится в ст. 219 Налогового Кодекса РФ.

[/attention]

Главное помнить – размер годового возврата не может превышатьразмер уплаченных в течение этого года налогов.

На какое лечение можно получить налоговый вычет

Это самый популярный вопрос, ответ на который дает Постановление Правительства РФ от 19 марта 2001 г. N201.

Оплата медицинских услуг:

  • Если вы оплачивали свое лечение, супруга, родителей или детей ввозрасте до 18 лет. При этом не важно, на чье имя заключен договорс лечебным учреждением, главное, чтобы было официальноеподтверждение того, что оплата производилась именно вами.
  • Лечебное учреждение должно быть зарегистрировано на территорииРоссии и быть лицензированным.
  • Оплаченные вами медицинские процедуры должны присутствовать вутвержденном перечне медицинских услуг для определениясоциального налогового вычета.

Оплата медикаментов:

  • Медикаменты назначены лечащим врачом и оплачены вами длясобственного лечения, супруга, родителей или детей в возрасте до 18лет.

ВАЖНО! С 1 января 2021 года налоговый вычет можнополучить за все лекарства, а не только за те, что присутствуют вПеречне медикаментов.

Главные условия:

  • Вы должны получить два экземпляра рецепта, выписанного лечащимврачом.
  • На рецепте должна стоять печать для налогового органа.
  • Один экземпляр остается в аптеке, а второй прикладывается кпакету документов для налоговой инспекции.
  • Обязательно сохраняйте все чеки на покупку этих лекарств.

Оплата ДМС (добровольное медицинскоестрахование):

  • Если вы купили полис добровольного медицинского страхования длясебя, супруга, родителей или детей до 18 лет.
  • Если полис добровольного страхования был оплачен лично вами.Полисы, оплаченные работодателем, к вычету не принимаются.
  • Страховой договор заключен только на оказание услуг полечению.
  • Страховая компания имеет лицензию на подобный виддеятельности.

Размер налогового вычета на лечение

Для того чтобы определиться с размером налогового вычета нужнопонимать, что законодательно выделены два вида лечения: простое идорогостоящее.

Простое лечение. Налоговый вычет на лечениеотносится к социальным вычетам. В список социальных вычетов входитлечение, медикаменты, обучение и пенсионные взносы.

Совокупный размер социальных вычетов не может превышать 120 тыс.рублей. Это значит, что вам на счет вернется не более 13% от этойсуммы, а именно 15600 рублей.

Полный перечень медицинских услуг и лекарств, за которыеположен налоговый вычет, представлен в Постановлении ПравительстваРФ от 19 марта 2001 г. N 201.

Дорогостоящее лечение. Налоговый вычет надорогостоящее лечение, в отличие от простого, не ограничен верхнейсуммой. Вы можете заявить к возврату 13% от всех понесенныхрасходов.

Главное, чтобы ваш вид лечения был указан в Перечне дорогостоящих видов лечения ПостановленияПравительства РФ от 19.03.2001 N 201.

Подробно об этом виде вычета читайте в нашей статье “Налоговыйвычет на дорогостоящее лечение”.

Пример:

В 2021 году вы обратились в платную стоматологическую клиникуи потратили на лечение зубов 135 тыс. рублей. В этом же году выоплатили жене экстракорпоральное оплодотворение (ЭКО) и сталисчастливым родителем. Процедура обошлась вам в 250 тыс.рублей.

Ваша зарплата в течение 2021 года составила 840 тыс. рублей.Из них было выплачено 109,2 тыс. рублей НДФЛ. Какой размерналогового вычета на лечение вам положен?

[attention type=red]

Так как лечение зубов не относится к дорогостоящемувиду, вы не сможете предъявить к вычету более 120 тыс.рублей. Но процедура ЭКО присутствует в списке дорогостоящихманипуляций. Поэтому вы можете получить вычет на всю суммуЭКО.

[/attention]

Расчет прост: (120 тыс. рублей (лечение зубов) + 250 тыс.рублей (ЭКО)) х 13% = 48,1 тыс. рублей. Так как эта сумма меньшевыплаченных вами в течение 2021 года налогов, в 2021 году вы можетесразу получить возврат на всю сумму.

Документы для налогового вычета на лечение

Наиболее ответственный шаг, от которого будет зависеть, получители вы налоговый вычет – это сбор документов. Основной списокдокументов для подачи в ИФНС:

  • Договор с лечебным учреждением;
  • Справка из лечебного учреждения, подтверждающая оплатууслуг;
  • Платежные документы по расходам за медикаменты;
  • Справка 2-НДФЛ;
  • Декларация 3-НДФЛ.

Подробный список документов смотрите в статье«Документыдля налогового вычета на лечение».

Как получить вычет на лечение

Вы можете выбрать один из двух вариантов оформления налоговоговычета:

Пройти весь путь самостоятельно:

  • собрать необходимые документы;
  • проверить правильность оформления каждого документа;
  • заполнить декларацию 3-НДФЛ;
  • передать пакет документов в налоговую инспекцию.

Доверить работу личному налоговому экспертуонлайн-сервиса НДФЛка.ру:

  • специалист составит для вас полный перечень необходимых именнодля вашего случая документов;
  • проверит правильность оформления каждого документа;
  • окажет консультационную поддержку при заполнении декларации3-НДФЛ (если вы решили сделать это самостоятельно);
  • быстро и безошибочно заполнит декларацию 3-НДФЛ (если вы решилипоручить это нашему эксперту);
  • передаст вам заполненную 3-НДФЛ в электронном виде (если выхотите самостоятельно отправить декларацию в ИФНС);
  • с помощью электронной подписи отправит 3-НДФЛ в вашу налоговуюинспекцию (если вы поручите это нашему эксперту);
  • останется с вами на связи и будет курировать весь процессвплоть до перечисления налогового возврата на ваш расчетныйсчет.

За какие годы предоставляется налоговый вычет налечение

Налоговый вычет на лечение подчиняется общему правилу –декларация 3-НДФЛ заполняется по окончании налогового периода. Этозначит, если вы оплачивали лечение в 2021 году, документы на вычетподавайте в налоговую инспекцию не ранее 2021 года.

Законодательно разрешено подавать декларацию в течение трех летс момента оплаты лечения. В нашем примере – оплаченное в 2021 годулечение может быть задекларировано в 2021, 2021 или 2021 году.

Помните – заявить налоговый вычет можно только за те годы, когдавы оплачивали лечение.

После получения документов налоговая инспекция начнет проверку,которая может занимать до трех месяцев. После этого в течение 30дней вам на счет будет перечислен налоговый возврат.

Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-na-lechenie/nalogovyiy-vyichet-lechenie-lekarstva-dorogostoyaschie-vidyi/

Какие документы нужны для подачи декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет за лечение

Налоговый вычет за медицинское обследование какие документы в налоговую

Если гражданин оплатил медицинские услуги за счет собственного бюджета, он может вернуть часть израсходованных средств. Для этого ему надо оформить вычет на лечение. Процедура требует декларирования доходов и подачу подтверждающей документации в налоговый орган.

Особенности оформления налогового вычета за лечение

НК РФ предусматривает для российских граждан возможность оформления различных социальных вычетов. Они могут вернуть часть подоходного налога за траты по оплате образовательных и медицинских услуг.

Вычет за лечение налоговый резидент может оформить, только если он самостоятельно из своего бюджета оплачивал медицинские услуги. Если расходы на лечение компенсировал ФОМС, получение налогового вычета закон не предусматривает.

Вернуть часть НДФЛ можно, когда физическое лицо оплачивало:

  • простое и дорогостоящее лечение и медицинские обследования;
  • страховку ДМС;
  • покупку лекарств, назначенных лечащим врачом.

Вычеты за лечение плательщик налогов имеет право оформить не только за себя, но и за близкого родственника. А если точнее: при оплате медицинских услуг, оказанных его супругу, родителям, детям и официально опекаемым лицам.

Для получения налогового вычета гражданин должен обратиться с соответствующим заявлением в ФНС и приложить к нему декларацию 3-НДФЛ.

Величина социального вычета ограничивается размером уплаченного подоходного налога и максимальной суммой – 120 тыс. Данных ограничений нет только, если декларант оплачивал дорогостоящие медицинские услуги. В таком случае ему вернут 13% со всей их стоимости.

Процесс подачи декларации

Налоговые вычеты оформляются:

  1. Через ФНС.
  2. По месту трудоустройства.

Большинство граждан предпочитает обращаться в Налоговую службу. В таком случае можно рассчитывать на возврат налога в виде единого платежа.

Подать декларацию НДФЛ для оформления вычета можно следующими способами:

  1. Во время личного визита передать налоговому инспектору бумажный вариант документа. Записаться на прием можно через Госуслуги или попасть просто в порядке живой очереди. Это – самый простой и надежный способ. Инспектор сразу проверит комплект сопутствующих документов. При наличии недостатков он подскажет, как их исправить.
  2. Заказной корреспонденцией на адрес отделения ФНС. Оформляется она с описью прилагаемых документов и уведомлением о вручении.
  3. В электронном виде с помощью интернета. Онлайн-декларации можно заполнить и отправить через личный кабинет на сайте ПФР или через Госуслуги. Это – простой, удобный способ, т.к. позволяет не тратить время на личные визиты. Но чтобы воспользоваться им, необходимо сперва оформить усиленную электронно-цифровую подпись.

Если вычет заявляется по месту работы, от декларанта требуется предварительное обращение в ФНС для выдачи справки о праве на его получение.

Список необходимых документов

Вместе с декларацией 3-НДФЛ от претендента на налоговый вычет потребуется комплект документов, подтверждающих право на его оформление. Список будет несколько отличаться в зависимости от того, кто являлся получателем медицинских услуг.

Для возврата НДФЛ за свое лечение

Чтобы оформить возврат налога за собственное лечение, гражданин должен представить:

  • декларацию за определенный отчетный период. Важно учесть, что для каждого года утверждается своя форма декларации. Путать их нельзя. Нужный бланк можно попросить в Налоговой или скачать через интернет;
  • заявление установленного образа. Бланк легко скачивается на сайте ФНС. Его также предоставляют всем желающим при личном визите;
  • удостоверение личности;
  • справку о доходах. Ее нужно получить по месту трудоустройства. Если возврат налога оформляется лицом, которое платит НДФЛ не с зарплаты, справку нужно предварительно запросить в ФНС по месту жительства;
  • договор с медицинским учреждением. услугами которого воспользовался заявитель;
  • копию лицензии медицинского учреждения на право оказывать медицинские услуги. Иногда реквизиты лицензии проставляются сразу в тексте договора с пациентом. В таком случае дополнительно лицензия не требуется;
  • платежные документы об оплате медицинских услуг.

В зависимости от основания у заявителя дополнительно могут потребовать рецепт врача по форме N 107-1/у, если возврат налога оформляют за покупку лекарств. А также медицинский полис, если заключается договор ДМС.

Если вычет оформляется по месту трудоустройства, заявитель освобожден от обязанности представлять удостоверение личности и справку о доходах. Все это есть уже по месту работы. Зато ему надо дополнительно подать справку о праве на вычет из ФНС. После обращения с заявлением ее оформляют в течение месяца.

Для возврата НДФЛ за лечение ребенка или другого родственника

Для оформления вычета на лечение родственников дополнительно потребуются:

  • документы, подтверждающие факт родственной связи. Между детьми и родителями это будет свидетельство о рождении. Супругам надо представить свидетельство о заключении брака. Если медицинские услуги оказывались опекаемому лицу, понадобится свидетельство об установлении опеки;
  • удостоверения личности родственников;
  • договор на предоставление услуг, оформленный на самого декларанта или родственника.

В таком случае нужно проследить, чтобы в справке об оплате медицинских услуг стояло имя декларанта в качестве плательщика, т.к. должны вернуть именно его налог.

Нужно ли заверять копии

Для оформления вычета по расходам за медицинские услуги документы (кроме декларации и справки о доходах) подаются в виде копий. Они требуют удостоверения. Для его получения можно обратиться нотариусу. Тогда за услугу придется платить.

Заверить копии разрешается и самому декларанту. Только процесс этот трудоемкий. На каждом листе копии декларанту надо поставить:

  • подпись с расшифровкой;
  • текущую дату;
  • подпись «копия верна».

Когда можно подавать документы на вычет за лечение

Соблюдать сроки декларирования гражданин не обязан, если он сдает отчетность только для получения налогового вычета. В таком случае он может подать заявление и документы в любой день. Но с соблюдением следующих правил:

  1. Если вычет заявляется через ФНС, декларант для обращения должен дождаться окончания того года, когда он фактически оплатил услуги. Т.е. если зубы он лечит в 2021 году, за вычетом обращается не ранее 2021 года.
  2. Когда заявление направляется по месту трудоустройства, дожидаться окончания налогового периода не обязательно. За вычетом можно обратиться в этот же год после фактической оплаты.

Для подачи заявления важно соблюдать общий срок действия. В отличие от имущественных, социальные вычеты можно получить только в течение трех последующих лет после понесенных материальных трат. Т.е. если декларант оплачивает услуги в 2021 году, крайний срок обращения за вычетом – декабрь 2023 года.

При вычете на лечение заявителю вернут часть подоходного налога, уплаченного им ранее. Для этого гражданину потребуется задекларировать доходы и представить определенный комплект документов в ФНС. Важно соблюдать сроки подачи и удостоверения.

Источник: https://www.ndfl.ru/dokumenty-dlya-polucheniya-nalogovogo-vycheta-za-lechenie/

Какие документы нужны для возврата 13% с медицинских услуг

Налоговый вычет за медицинское обследование какие документы в налоговую

Согласно российскому законодательству каждый гражданин РФ, оплативший за счет собственных средств расходы на лечение или приобретение медикаментов, имеет право на получение социального налогового вычета.

Вернуть можно 13% от суммы, потраченное на медицинские услуги, при этом максимальная выплата не может превышать 120 тысяч рублей.

Для получения этой льготы в первую очередь нужно выяснить, какие документы нужны для возврата 13 процентов с медицинских услуг. Ответ на данный вопрос Вы сможете найти на этой странице.

Ниже речь пойдет непосредственно о документах, необходимых для получения налогового вычета по расходам на лечение или приобретение медикаментов. Если Вас интересует, как получить налоговый вычет и на каких условиях предоставляется эта льгота, то ознакомьтесь с отдельным обзором.

Мы не просто приведем полный список документов, которые потребуются для возврата 13% с медицинских услуг. Также здесь Вы сможете узнать, где эти документы получить. Кроме того, мы отдельно расскажем, как заполнить 3-НДФЛ на налоговый вычет за лечение.

Без заполнения этой декларации получить выплату невозможно.

  • Важно
  • При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на налоговый вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки инспектором ФНС.

Перечень документов для возврата 13% с медицинских услуг

Получение налогового вычета по расходам на лечение или медикаменты представляется возможным только в том случае, если Вы трудоустроены официально и платить государству 13% от своих доходов. Также для получения налогового вычета на лечение должны быть соблюдены прочие условия.

Самое главное условие заключается в том, чтобы лекарства или прочие расходные медицинские материалы, задействованные при лечении были приобретены в ходе дорогостоящего лечения из перечней услуг, на которые распространяется налоговый вычет. К примеру, это может быть протезирование зубов.

Более подробно ознакомиться с условиями предоставления вычета Вы сможете в отдельной статье, здесь же мы расскажем, какие документы нужны для возврата 13 процентов с медицинских услуг.

Для получения вычета за лечение потребуются следующие документы:

  • Заявление на возврат НДФЛ (образец есть на сайте ФНС);
  • Копии всех страниц паспорта гражданина РФ;
  • Копия ИНН;
  • Договор с медицинским учреждением на оказание платных медицинских услуг;
  • Справка об оплате медицинских услуг;
  • Платежный документ, подтверждающий фактические расходы на лечение;
  • Копия лицензии медицинского учреждения на право предоставления лечебных процедур;
  • Справка по форме 2-НДФЛ;
  • Заполненная декларация 3-НДФЛ.

Если Вы хотите получить налоговый вычет за медицинские услуги, оказанные Вашему близкому родственнику, то дополнительно придется предоставить документы, подтверждающие вашу степень родства.

В случае с детьми в этом качестве будет выступать свидетельство о рождении. Если лечение получил супруг или супруга, то потребуется свидетельство о браке.

Если нужно вернуть 13% за медицинские услуги, оказанные одному из ваших родителей, то приложите еще и свое свидетельство о рождении.

Отдельно следует сказать о налоговой декларации и справке 2-НДФЛ. Для начала получите справку о доходах у работодателя. Также можно получить справку 2-НДФЛ через госуслуги в электронной форме. Затем на основании этого документа заполняется декларация 3-НДФЛ.

Скачать образец декларации можно в интернете. Когда все документы будут готовы, отправляйтесь с ними в налоговый орган по месту жительства.

Сотрудник ФНС проверит документы и если все в порядке, спустя некоторое время Вы получите 13% от суммы, потраченной на медицинские услуги.

Налоговый вычет на лечение при обращении к работодателю

Помимо описанного выше варианта, когда Вы получаете налоговый вычет одним платежом в размере суммы налогов, уплаченных за год, есть еще один способ получения социального вычета.

Вы можете получить вычет от работодателя и с вашей зарплаты не будет удерживаться подоходный налог.

Преимущество этого способа в том, что получить налоговый вычет при обращении к работодателю можно и до окончания налогового периода, что является невозможным при обращении в ФНС.

Для получения вычета через работодателя выполните следующие действия:

  1. Напишите в произвольной форме заявление на получение уведомления от ФНС о праве на налоговый вычет (можно скачать образец в интернете);
  2. Подготовьте пакет необходимых документов (список приведен выше);
  3. Представьте в ФНС пакет документов и заявление на получение уведомления;
  4. Через месяц обратитесь в налоговую инспекцию для получения уведомления о праве на социальный налоговый вычет;
  5. Предоставьте полученное уведомление работодателю.

Теперь Вы будете получать зарплату без удержания НДФЛ до тех пор, пока не будут возвращены 13 процентов от медицинских услуг. Если в течение года налоги не покрыли сумму, потраченную на лечение, процедуру придется повторить.

Источник: https://gosuslugihelp.ru/prochee/kakie-dokumenty-nuzhny-dlya-vozvrata-13-procentov-s-medicinskix-uslug.html

Перечень документов для возврата налога за лечение

Налоговый вычет за медицинское обследование какие документы в налоговую

Налоговый вычет — это сумма, которую вы можете вернуть обратно, после уплаты государству 13%-го подоходного налога.

Максимальная сумма средств, возвращаемых за лечение

Пункт №3, статьи 219 Налогового кодекса Российской Федерации предусматривает два варианта при которых возможен возврат части средств потраченных на лечение:

  1. В общем случае, сумма налогов подлежащая возврату не должна превышать 120 000 руб. от общей суммы потраченной на все виды лечения и медицинского обслуживания, обучение, негосударственные пенсионные отчисления за отчётный налоговый период (как правило в течении года);
  2. В случае, если вы оплачивали дорогостоящее лечение, сумма налогового вычета не ограничена.

В каждом конкретном случае итоговая сумма будет рассчитываться в зависимости от фактических затрат на социальные нужды (обучение, медицинское и негосударственное пенсионное обеспечение) и уплаченного подоходного налога.

Кто имеет право на получение налогового вычета за лечение

В соответствии с Налоговым кодексом , право на получение налогового вычета имеют, только налогоплательщики, которые оплачивали услуги по лечению, предоставленные ему медицинскими учреждениями Российской Федерации, а также уплаченной им за услуги по лечению супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет в медицинских учреждениях Российской Федерации. А также налогоплательщики, которые уплатили в налоговом периоде суммы за услуги по лечению, предоставленные им физическими лицами (индивидуальными предпринимателями), имеющими лицензию на осуществление медицинской деятельности и занимающимися частной медицинской практикой.

В любом случае, налоговый вычет предоставляется только, если лечение производилось в медицинских учреждениях, имеющих соответствующие лицензии на осуществление медицинской деятельности и в соответствии с перечнем медицинских услуг.

В каких случаях теряется право на возврат средств за лечение

Налоговый кодекс не предусматривает возможности налогового вычета для следующих лиц:

  • Налогоплательщиков, получающих доходы с которых взимается налог не по 13%-й ставке (если вы платите налог по ставке 9%, 15%, 30%, 35%);
  • Налогоплательщиков, зарегистрированных, как индивидуальные предприниматели и применяющих систему единого налога на вмененный доход (ЕНВД) и упрощенную систему налогообложения (УСН).

Перечень необходимых документов

Приказ Министерства финансов Российской Федерации №99н от 2 июля 2012 года, предусматривает следующие документы, которые необходимо предоставить в Федеральную налоговую службу при оформлении налогового вычета за лечение:

  1. Письменное заявление о желании получить налоговый вычет;
  2. Оригинал и копию договора об оказании медицинских услуг или другие документы подтверждающие лечение;
  3. Справку об оплате медицинских услуг для представления в налоговые органы по форме, утвержденной совместным Приказом МНС России и Минздрава России от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256
  4. Копию лицензии медицинского учреждения на оказание соответствующих медицинских услуг (если реквизиты лицензии не указаны в договоре);
  5. Платежные документы, подтверждающие выплату денежных средств за лечение и копии этих документов;
  6. Справку (справки) с места работы по форме 2-НДФЛ за истёкший год;
  7. Декларацию по налогу на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ за истекший год;
  8. Копию свидетельства о рождении (если налогоплательщик оплачивал услуги по лечению своего родителя (родителей) или ребёнка в возрасте до 18 лет);
  9. Копию свидетельства о браке (если налогоплательщик оплачивал услуги по лечению своего супруга (супруги));
  10. Реквизиты вашего банковского счёта, на который будут перечислять возвращаемые деньги.

Перечни медицинских услуг, лекарственных средств и дорогостоящих видов лечения

Налоговый вычет за лечение предоставляется, только за затраты на услуги и лекарства, предусмотренные в Постановлении Правительства Российской Федерации «Об утверждении перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, лекарственных средств, суммы оплаты которых за счёт собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета».

Сроки оформления налогового вычета за лечение

  • Налоговый вычет оформляется по окончании налогового периода, как правило это календарный год;
  • Если вы не успели оформить налоговый вычет или не знали о такой возможности, вы сохраняете право на вычет в течении трёх лет.

При этом, если вы подаёте документы на налоговый вычет, сразу за три года, то вам необходимо подготовить документы (квитанции, налоговые декларации, справки о доходах, справки из медицинского учреждения) за каждый год в отдельности.

Где оформляется налоговый вычет

Вычет оформляется в отделении Федеральной налоговой службы по месту жительства.

Как долго происходит перечисление денег

Если документы пройдут проверку, то деньги будут перечислены на ваш банковский счёт в течении месяца.

Источник: https://whatdocs.ru/%D0%BA%D0%B0%D0%BA%D0%B8%D0%B5-%D0%B4%D0%BE%D0%BA%D1%83%D0%BC%D0%B5%D0%BD%D1%82%D1%8B-%D0%BD%D1%83%D0%B6%D0%BD%D1%8B-%D0%B4%D0%BB%D1%8F-%D0%BD%D0%B0%D0%BB%D0%BE%D0%B3%D0%BE%D0%B2%D0%BE%D0%B3%D0%BE-%D0%B2%D1%8B%D1%87%D0%B5%D1%82%D0%B0-%D0%B7%D0%B0-%D0%BB%D0%B5%D1%87%D0%B5%D0%BD%D0%B8%D0%B5

Информация о вычете

Налоговый вычет за медицинское обследование какие документы в налоговую

24.03.20

Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате лечения или медикаментов Вы можете рассчитывать на налоговый вычет и вернуть часть затраченных на лечение денег.

Налоговый вычет – это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы и можете вернуть себе уплаченный налог с расходов, понесенных на лечение. Если Вы официально работаете и платите подоходный налог, оплатили свое лечение или лечение своих родственников, Вы можете вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости лечения.

В каких случаях можно получить налоговый вычет на лечение?

Воспользоваться социальным налоговым вычетом на лечение и вернуть себе часть расходов можно в следующих случаях:

  1. Вы можете получить налоговый вычет при оплате медицинских услуг, если:
    • оплатили услуги по собственному лечению или лечению ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), предоставленные медицинскими учреждениями России;
    • оплаченные услуги входят в специальный перечень медицинских услуг, по которым предоставляется вычет. Перечень услуг определен в Постановлении Правительства РФ от 19.03.2001 N 201.
    • лечение проводилось в медицинском учреждении, имеющем лицензию на осуществление медицинской деятельности;
  2. Вы можете получить налоговый вычет при оплате медикаментов, если:
    • оплатили за счет собственных средств медикаменты для себя или ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет), назначенные лечащим врачом.
  3. Вы можете получить налоговый вычет при оплате добровольного медицинского страхования, если:
    • заплатили страховые взносы по договору добровольного медицинского страхования или страхования ближайших родственников (супруг, родители, дети до 18 лет);
    • договор страхования предусматривает только оплату услуг по лечению;
    • страховая организация, с которой заключен договор добровольного страхования, имеет лицензию на ведение соответствующего вида деятельности.

Процесс получения вычета на лечение

Процесс получения вычета на лечение состоит из сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. Подробнее узнать о процессе получения налогового вычета с указанием сроков Вы можете здесь: Процесс получения налогового вычета за лечение.

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись нашим сервисом.

Мы заполним для Вас декларацию 3-НДФЛ, подскажем, какие еще понадобятся документы на вычет, а также дадим подробную инструкцию по сдаче документов в налоговые органы.

Или же отправим Ваши документы самостоятельно, без Вашего участия. В случае возникновения любых вопросов при работе с сервисом налоговые эксперты с удовольствием Вас проконсультируют.

Документы необходимые для оформления налогового вычета на лечение

Для оформления налогового вычета Вам в первую очередь потребуются:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • договор с медицинским учреждением;
  • справка об оплате медицинских услуг;
  • документы, подтверждающие Ваши расходы;
  • документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ).

Ознакомиться с полным списком документов Вы можете здесь: Документы для налогового вычета на лечение.

Когда и за какой период можно получить налоговый вычет?

Вы можете вернуть деньги за лечение/медикаменты только за те годы, когда Вы непосредственно производили оплату. При этом подать декларацию и вернуть деньги можно лишь в году, следующем за годом оплаты. То есть, если Вы оплатили лечение в 2021 году, то вернуть деньги сможете только в 2021.

Если Вы не оформили вычет сразу, то можете сделать это позже, но вернуть налог можете не более чем за три последних года. Например, в 2021 году Вы можете оформить налоговый вычет только за 2021, 2021 и 2021 годы.

Вся процедура получения вычета обычно занимает от двух до четырех месяцев. Большую часть времени занимает проверка документов налоговой инспекцией.

Список медицинских услуг, по которым предоставляется налоговый вычет

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги могут учитываться в налоговом вычете:

  1. Услуги по диагностике и лечению при оказании населению скорой медицинской помощи.
  2. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению амбулаторно-поликлинической медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах и врачами общей (семейной) практики), включая проведение медицинской экспертизы.
  3. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению стационарной медицинской помощи (в том числе в дневных стационарах), включая проведение медицинской экспертизы.
  4. Услуги по диагностике, профилактике, лечению и медицинской реабилитации при оказании населению медицинской помощи в санаторно-курортных учреждениях.
  5. Услуги по санитарному просвещению, оказываемые населению.

Список дорогостоящих видов лечения, по которым предоставляется налоговый вычет

Согласно Постановлению Правительства РФ №201 от 19 марта 2001 года следующие медицинские услуги являются дорогостоящими и учитываются в налоговом вычете в полном объеме (без ограничения в 120 тыс. рублей):

  1. Хирургическое лечение врожденных аномалий (пороков развития).
  2. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней системы кровообращения, включая операции с использованием аппаратов искусственного кровообращения, лазерных технологий и коронарной ангиографии.
  3. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней органов дыхания.
  4. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата, в том числе с использованием эндолазерных технологий.
  5. Хирургическое лечение тяжелых форм болезней нервной системы, включая микронейрохирургические и эндовазальные вмешательства.
  6. Хирургическое лечение осложненных форм болезней органов пищеварения.
  7. Эндопротезирование и реконструктивно-восстановительные операции на суставах.
  8. Трансплантация органов (комплекса органов), тканей и костного мозга.
  9. Реплантация, имплантация протезов, металлических конструкций, электрокардиостимуляторов и электродов.
  10. Реконструктивные, пластические и реконструктивно-пластические операции.
  11. Терапевтическое лечение хромосомных нарушений и наследственных болезней.
  12. Терапевтическое лечение злокачественных новообразований щитовидной железы и других эндокринных желез, в том числе с использованием протонной терапии.
  13. Терапевтическое лечение острых воспалительных полиневропатий и осложнений миастении.
  14. Терапевтическое лечение системных поражений соединительной ткани.
  15. Терапевтическое лечение тяжелых форм болезней органов кровообращения, дыхания и пищеварения у детей.
  16. Комбинированное лечение болезней поджелудочной железы.
  17. Комбинированное лечение злокачественных новообразований.
  18. Комбинированное лечение наследственных нарушений свертываемости крови и апластических анемий.
  19. Комбинированное лечение остеомиелита.
  20. Комбинированное лечение состояний, связанных с осложненным течением беременности, родов и послеродового периода.
  21. Комбинированное лечение осложненных форм сахарного диабета.
  22. Комбинированное лечение наследственных болезней.
  23. Комбинированное лечение тяжелых форм болезней и сочетанной патологии глаза и его придаточного аппарата.
  24. Комплексное лечение ожогов с площадью поражения поверхности тела 30 процентов и более.
  25. Виды лечения, связанные с использованием гемо- и перитонеального диализа.
  26. Выхаживание недоношенных детей массой до 1,5 кг.
  27. Лечение бесплодия методом экстракорпорального оплодотворения, культивирования и внутриматочного введения эмбриона.

Получите вычет

Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3%

от суммы вычета

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/lechenie/

Как получить налоговый вычет на лечение

Налоговый вычет за медицинское обследование какие документы в налоговую

Справка на налоговый вычет на лечение — официальный документ, который позволяет пациенту вернуть до 13% потраченных на оздоровление денег. В рамках данной программы возмещаются средства, которые были потрачены на:

  • свое лечение, лечение близких родственников и детей;
  • медикаментозные препараты, необходимые в процессе оздоровления;
  • взносы (на добровольной основе) в страховые организации.

Процедура оформления налогового вычета регламентируется третьим пунктом 219 статьи НК Российской Федерации.

Согласно соответствующему законодательству сумма расходов, которую пациент может потратить на оздоровление с последующим возвратом денег, составляет не больше 120 тысяч рублей.

Однако данное ограничение нивелируется при необходимости использования дорогостоящих медицинских услуг. В указанном случае сумма не имеет каких-либо ограничений.

Определение того, принадлежит ли стоимость конкретной услуги к обычной или дорогостоящей, проводится той клиникой, где пациент проходит лечение. Если конкретной процедуре или операции присваивается код «1», тогда действует указанное выше финансовое ограничение. Если медучреждение присваивает код «2» — материальный лимит отсутствует.

Пример расчета налогового вычета:

В 2021 году Смирнов В.В. зарабатывал 420 000 рублей и заплатил 54 600 рублей подоходного налога.

В этом же период времени он оплатил свое лечение и лечение своим родителям на сумму 80 000 рублей:

  • комплексное обследование организма за 15 000 рублей,
  • комплексное обследование родителей на сумму 30 000 рублей,
  • анализы на сумму 5 000 рублей,
  • оперативное лечение на сумму 30 000 рублей.

В 2021 году Смирнов В.В. оформил необходимый комплект бумаг для получения вычета по расходам на лечение и предоставил его в налоговый орган по месту жительства.

Поскольку проведенное лечение относится к категории услуг «1», то Смирнов В.В. может претендовать на выплату -13% от затраченной суммы 80000 рублей (не превышающей сумму 120 000 руб.

), которая составит 10 400 руб.

80 000 руб. х 13% = 10 400 руб.

Так как Смирнов В.В. заплатил 54 600 рублей подоходного налога в 2021 году, эта сумма полностью покрывает сумму возврата, то он может претендовать на 10 400 руб. по налоговому вычету за лечение.

Как получить налоговый вычет на лечение?

Алгоритм действий:

  • Заполнить налоговую декларацию (3-НДФЛ) по стандартной схеме за календарный год, в период которого проводилось оздоровление человека.
  • Обратиться в бухгалтерию (по месту работы) и получить официальную справку об оплаченных налогах за год (2-НДФЛ), в который проводилось оздоровление.
  • Сформировать пакет документов (см. список внизу), которые необходим для подтверждения права на частичное возмещение потраченных денег.
  • Сдать документы в налоговую инстанцию по месту жительства.
Законы
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: